重慶市江津區(qū)人民政府關(guān)于2022年決算的報告

2022年，是面對復(fù)雜嚴峻的國內(nèi)外形勢和疫情、高溫、干旱等超預(yù)期因素沖擊的極不平凡、極不尋常、極不容易的一年。全區(qū)財政系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實黨的十九大及十九屆歷次全會精神，全面貫徹黨的二十大精神，圍繞區(qū)委區(qū)政府決策部署，嚴格執(zhí)行區(qū)十八屆人大一次會議批準的預(yù)算決議和區(qū)十八屆人大常委會第六次會議批準的預(yù)算調(diào)整方案，依法理財、科學(xué)理財、為民理財，堅持積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，深化財稅體制改革，不斷提高財政管理水平，切實增強財力保障，為統(tǒng)籌經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。

一、全區(qū)收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算。

2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入67.64億元，為預(yù)算的100%，自然口徑增長7.2 %，同口徑增長11.8%。加上上級補助收入47.31億元、政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入14.78億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.76億元、調(diào)入資金9.63億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)9.77億元，收入總計153.89億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出116.04億元，為預(yù)算的92％，下降4.8%。加上上解上級支出6.15億元、政府一般債務(wù)還本支出11.51億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.11億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年10.08億元，支出總計153.89億元。全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。

2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

說明：由于四舍五入因素，部分分項加和與總數(shù)可能略有差異，下同。

（二）政府性基金預(yù)算。

2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入50.34億元，為預(yù)算的100.7%，下降33%。加上上級補助收入1.62億元、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23.01億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.16億元，收入總計76.13億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出59.22億元，完成預(yù)算的96%，增長45.4%。加上上解上級支出2.70億元、政府專項債務(wù)還本支出2.56億元、調(diào)入一般公共預(yù)算9.19億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年2.46億元，支出總計76.13億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。

2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。

按照國有資本經(jīng)營預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入主要根據(jù)國有企業(yè)上年實現(xiàn)凈利潤一定比例收取，同時按照收支平衡原則安排相關(guān)支出。

2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5425萬元，為預(yù)算的100.5%，增長25.9%。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1100萬元，為預(yù)算的100.0%，下降74.4%，加上調(diào)出資金4300萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年25萬元，支出總計5425萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算平衡表

單位：萬元

二、區(qū)級收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算。

2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為65.30億元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為66.62億元，變動預(yù)算數(shù)（指在調(diào)整預(yù)算數(shù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，因不需地方配套的中央專項轉(zhuǎn)移支付增加、上下級結(jié)算等不屬于預(yù)算調(diào)整事項但引起預(yù)算收支變動后形成的預(yù)算數(shù)，下同）為66.62億元，決算數(shù)為66.73億元，為預(yù)算的100.2%，增長7.6%。加上上級補助、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入總計152.95億元。區(qū)級一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為115.30億元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為112.57億元，變動預(yù)算數(shù)為126.12億元，決算數(shù)為106.78億元，為預(yù)算的84.7%，下降5.3%。加上上解上級、補助鎮(zhèn)級、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等，支出總計152.95億元。

（二）政府性基金預(yù)算。

2022年區(qū)級政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為71.26億元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為50億元，變動預(yù)算數(shù)為50億元，決算數(shù)為50.34億元，為預(yù)算的100.7%，下降33%，加上上級補助、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等，收入總計76.13億元。區(qū)級政府性基金預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為45.85億元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為58.95億元，變動預(yù)算數(shù)為59.85億元，決算數(shù)為58.97億元，為預(yù)算的98.5%，增長45%，加上補助鎮(zhèn)級、上解市級、調(diào)出資金、地方政府債務(wù)還本和結(jié)轉(zhuǎn)下年等，支出總計76.13億元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。

2022年區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入年初預(yù)算數(shù)為1100萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為5400萬元，變動預(yù)算數(shù)為5400萬元，決算數(shù)為5425萬元，為預(yù)算的100.5%，增長25.9%。區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為1100萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為1100萬元，變動預(yù)算數(shù)為1100萬元，決算數(shù)為1100萬元，為預(yù)算的100.0%，下降74.4%，主要用于解決歷史遺留問題。加上調(diào)出資金和結(jié)轉(zhuǎn)下年等，支出總計5425萬元。

三、重點報告事項

（一）轉(zhuǎn)移支付情況。

2022年，市級下達我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助48.93億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入47.31億元，占比96.7%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入1.62億元，占比3.3%。按轉(zhuǎn)移支付類別分：一般性轉(zhuǎn)移支付收入37.08億元，占比75.8%，主要用于教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域民生支出；專項轉(zhuǎn)移支付收入11.85億元，占比24.2%，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域建設(shè)發(fā)展支出。

2022年區(qū)級安排鎮(zhèn)級轉(zhuǎn)移支付9.04億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出8.76億元，占比96.9%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出0.28億元，占比3.1%。按轉(zhuǎn)移支付類別分：一般性轉(zhuǎn)移支付7.48億元，占比82.7%，主要用于均衡財力和體制結(jié)算；專項轉(zhuǎn)移支付1.56億元，占比17.3%，主要用于保障基層政權(quán)運轉(zhuǎn)，提高基本公共服務(wù)水平，以及民生保障等重點領(lǐng)域支出。

（二）直達資金使用情況。

2022 年，全區(qū)收到中央直達資金14.01億元，嚴格按照要求及時將資金分配下達至相關(guān)部門，主要用于義務(wù)教育、基本醫(yī)療、社會保障、基本住房等，為夯實民生提供了有力的保障。截至?2022年末，中央直達資金完成支出11.02 億元，結(jié)轉(zhuǎn)資金按要求納入?2023年預(yù)算繼續(xù)使用。同時，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)及資金臺賬，完善全過程、全鏈條資金監(jiān)控機制，確保資金下達、分配、使用的安全、規(guī)范、高效。?

（三）“三?！鼻闆r。

2022年，堅持“三保”支出優(yōu)先順序，守牢“三?！钡拙€。按時足額發(fā)放法定工資，落實目標考核和超額績效等政策，足額保障離退休人員待遇，做到應(yīng)保盡保；落實各類公用經(jīng)費，及時審批計劃和支付申請，確保部門正常運轉(zhuǎn)；嚴格按照政策規(guī)定的民生支出范圍和標準予以保障，有效提升財政資金使用效益。

（四）地方政府債務(wù)情況。

1.政府債務(wù)限額和余額情況。2022年，全區(qū)政府債務(wù)限額246.73億元，其中，一般債務(wù)余額限額91.32億元，專項債務(wù)余額限額155.41億元。截至2022年末，全區(qū)政府債務(wù)余額246.73億元，其中，一般債務(wù)余額91.32億元，專項債務(wù)余額155.41億元，控制在限額以內(nèi)。

2.政府債券舉借和使用情況。根據(jù)市財政局核定的政府債務(wù)余額限額，結(jié)合我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險和償債能力，2022年市財政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券37.79億元，其中：新增債券23.75億元，再融資債券14.04億元。按規(guī)定，新增債券資金全部用于公益性建設(shè)項目投入。新增一般債券3.3億元主要用于支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)、交通、教育、衛(wèi)生、水利、市政建設(shè)、污水處理等無收益的公益性建設(shè)項目投入；新增專項債券20.45億元主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、教育、衛(wèi)生、體育、文化旅游等有收益的公益性建設(shè)項目投入；再融資債券按規(guī)定全部用于置換年度到期政府債券本金，不增加政府債務(wù)總規(guī)模。

3.政府債務(wù)還本付息情況。2022年，全區(qū)還本付息支出22.16億元，其中：到期政府債務(wù)本金14.06億元,政府債務(wù)利息和發(fā)行費8.10億元。

（五）穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用情況。

2022年初，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為4.76億元，2022年度執(zhí)行中動用4.76億元用于平衡預(yù)算。2022年補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.11億元，主要包括：一般公共預(yù)算當(dāng)年超收收入253萬元、零結(jié)轉(zhuǎn)收回的本級預(yù)算資金6.77億元以及2021年上級專款結(jié)轉(zhuǎn)3.3億元。

2022年，區(qū)十八屆人大一次會議批準區(qū)本級預(yù)備費1.5億元，年度執(zhí)行中動用1.34億元，主要用于新冠肺炎疫情防控、高溫抗旱和災(zāi)害救治等相關(guān)支出。

2022年財政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)12.07億元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)9.64億元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2.43億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)25萬元，已納入2023年區(qū)本級財政預(yù)算安排使用。

（六）“三公”經(jīng)費情況。

2022年，區(qū)級“三公”經(jīng)費支出合計2504萬元，比預(yù)算數(shù)減少577萬元。其中，因公出國（境）費無支出，比預(yù)算數(shù)減少9萬元；公務(wù)接待費208萬元，比預(yù)算數(shù)減少441萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費2296萬元，比預(yù)算數(shù)減少127萬元。“三公”經(jīng)費支出減少，主要是各部門貫徹落實政府過“緊日子”要求，從嚴從緊控制經(jīng)費開支，以及受疫情影響，因公出國（境）暫停。

（七）預(yù)算績效管理情況。

2022年，開展項目事前績效評估77個、政策事前績效評估12個，將評估結(jié)果提交預(yù)算公開評審，作為安排預(yù)算的參考依據(jù)。實現(xiàn)績效目標填報全覆蓋，編制績效目標的項目數(shù)量2710個，涉及金額184.45億元；部門整體數(shù)量104個。開展項目績效運行監(jiān)控1533個，部門整體績效運行監(jiān)控104個。開展財政績效評價項目共1603個，涉及資金121.17億元，其中：部門自評項目1594個，涉及資金117.54億元；財政重點評價項目9個，涉及資金3.63億元。加強預(yù)算績效信息公開工作，公開2022年度項目績效目標135個，部門整體績效目標103個；公開績效自評結(jié)果項目為111個，重點績效評價結(jié)果9個。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，出臺《重慶市江津區(qū)區(qū)級預(yù)算安排與監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果掛鉤辦法（試行）》，預(yù)算績效管理工作納入?yún)^(qū)委區(qū)政府對區(qū)級部門和鎮(zhèn)街的綜合考核，并將重點績效評價結(jié)果報送區(qū)政府、區(qū)人大。

2022年重點績效評價情況表

（八）審計意見的整改落實情況。

2023 年上半年，市審計局依法對2022年度江津區(qū)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況進行審計，指出了防范化解財政風(fēng)險、預(yù)算編制及執(zhí)行、財政資金管理、以往年度審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況等方面的問題，并提出了相應(yīng)處理意見，目前，區(qū)財政局會同有關(guān)部門對照指出的問題，積極采取措施加以整改。下一步，將把“當(dāng)下改”與“長久立”有機結(jié)合起來，既聚焦反饋的具體問題、個性問題，又擺查存在的共性問題、相近問題，從把握政策導(dǎo)向、吃透政策實質(zhì)、注重政策實施績效、推進改革創(chuàng)新等方面進一步強化管理，建立長效機制。著力通過解決一個問題、堵塞一批漏洞、完善一套制度，促進財政資金規(guī)范高效運行。

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附件：江津區(qū)2022年決算